12월 26일경 국가외환관리국은 '은행의 외환위험거래보고서 관리방법(심판)'과 '은행의 외국환업무 실사 및 면제에 관한 규정'이라는 두 가지 새로운 규제문서를 발표했다. 재판)'을 발표해 큰 관심을 끌었다. 가상화폐 시장의 급속한 발전과 점점 더 엄격해지는 은행 외환 업무 감독을 배경으로 은행 외환 업무의 컴플라이언스 변화를 어떻게 촉진할 것이며, 주목해야 할 거래자에게는 어떤 영향을 미칠까요?
두 가지 새로운 문서 공개의 중요성: 빅데이터 상호 운용성과 포괄적인 정보화 맥락에서의 새로운 감독
은행의 외국환위험거래보고서 관리방안(심판)과 은행의 외국환업무 실사 및 면제에 관한 규정(심판)을 공포하여 은행의 외국환업무 감독체계를 개선하고자 한다. , 시장 투명성을 강화하고 외환 시장의 질서를 유지합니다. 빅데이터 유동성이 증가하는 시대에 이 두 문서는 외환 위험 거래에 대한 모니터링 및 관리를 강화하는 데 도움이 될 뿐만 아니라 은행에 보다 명확한 규정 준수 프레임워크를 제공하여 건전하고 안정적인 금융 환경 발전을 촉진합니다. 외환시장을 보다 표준화되고 질서있게 만들기 위함입니다.
외환거래 위험 예방 및 통제 측면에서: 국경을 넘는 무역과 투자 및 금융활동이 빈번해짐에 따라 허위거래, 가상화폐를 이용한 불법적인 국경간 금융활동 등 외환위반 행위도 점차 증가하고 있습니다. 이는 외환시장의 질서를 심각하게 교란시켰습니다. '은행 외환위험 거래 보고 관리 대책(심판)' 공포에 따라 은행은 외환위험 거래를 감시하고 보고하도록 의무화됐다. 이는 외환시장을 신속하게 탐지할 수 있는 '모니터'를 설치하는 것과 같다. 불법 활동을 억제하고, 국경 간 무역, 투자 및 자금 조달을 촉진하고, 개발과 보안을 보다 효과적으로 조정합니다.
은행의 외환업무 규제 측면에서 과거 은행은 외국환업무에 대한 책임의 정의가 불명확하고 실사기준이 불명확한 등의 문제에 직면해 있었습니다. "은행의 외국환업무 실사면제에 관한 규정(심판)"은 실사면제에 대한 명확한 지침과 상황 및 조건을 명시하고 있으며, 이는 은행이 외국환업무를 처리할 때 성실과 책임을 명확하게 알 수 있도록 해줄 뿐만 아니라 이를 통해 은행이 외환업무의 검토책임을 정확히 파악하고 은행이 정상적으로 외국환업무를 수행할 수 있도록 돕습니다.
규제하는 것처럼 보이는 은행이 가상 화폐 거래자에게 어떤 영향을 미칠까요?
1. 점점 엄격해지는 규제 조치에 따른 가상화폐 단속
전체 링크 통제: 외환관리국의 가상화폐 거래 단속은 전체 링크 통제에서 시작된다. 풀링크란 가상화폐의 구매부터 거래, 출금까지의 전 과정을 의미합니다. SAFE가 거래 체인과 관련 당사자의 자금 흐름을 완전히 파악할 수 있을 때, 비정상적이거나 불법적인 행위는 표적이 될 수 있습니다. 예를 들어, 국경 간 가상 화폐 거래에서 자금의 출처, 소재, 거래의 진위 여부 및 기타 정보를 완벽하게 추적하고 감독할 수 있다면 외환 관리 규정을 우회하려는 시도는 더 높은 위험에 직면하게 됩니다.
은행은 관련 정보를 발견하고 보고합니다. 가상 화폐 거래에는 자본 흐름, 특히 국경 간 자본 흐름이 수반되는 경우가 많습니다. 은행은 자금 흐름의 중개자로서 대규모 거래와 비정상적인 행위를 모니터링하는 역할을 담당합니다. 은행은 관련 규정에 따라 의심스러운 거래, 특히 가상화폐와 관련된 자본 흐름을 발견한 경우 적시에 국가외환관리국에 보고하고 고객에게 위험 경고를 제공해야 합니다. 가상 화폐 거래를 방지하는 데 있어서 이 링크의 중요성은 자명합니다. 이는 국가 외환 관리국이 정보를 얻는 중요한 방법이기 때문입니다.
SAFE는 단속 조건이 충족되었다고 믿습니다. SAFE는 자신의 판단에 따라 특정 가상 화폐 거래에 대한 단속 여부를 결정할 권리가 있습니다. 그러나 SAFE의 단속기준은 아직 완전히 공개되지 않았고, 여전히 어느 정도 모호한 부분이 존재한다. 일반적으로 SAFE는 거래 규모, 자금 출처의 합법성, 거래에 불법적인 목적(예: 외환 회피, 자금 세탁 등)이 포함되어 있는지 여부를 포함하되 이에 국한되지 않는 여러 요소를 고려합니다. 명확한 기준은 부족하지만 규제 정보가 점점 투명해지는 상황에서 SAFE는 위반 사항을 더욱 효과적으로 단속할 수 있습니다.
2. 국가외환관리국이 규제 문서와 면제 규정을 동시에 발행하는 이유는 무엇입니까?
정보화 건설이 발전함에 따라 국가 외환 관리국은 가상 화폐 및 기타 국경 간 자본 흐름에 대한 모니터링 방법을 강화했습니다. 빅데이터 기술을 적용하면 국가외환관리국은 가상 화폐 거래에서 의심스러운 행동을 보다 정확하게 식별하고 모니터링할 수 있습니다. 이는 감독 효율성을 향상시킬 뿐만 아니라 감독 사각지대의 존재를 크게 줄여줍니다.
그러나 동시에 규제 변화로 인해 은행 업무에 과도한 영향을 미치지 않도록 국가 외환 관리국은 은행이 규제 조치를 조정할 때 원활하게 전환할 수 있도록 특별 면제 조항을 발표했습니다. 금융 시장의 안정성에 대한 부정적인 영향을 방지합니다.
3. 새로운 감독 하에 있는 다양한 거래 활동의 성격 정의
법적 행위:
일반 소비자의 경우 자금 출처가 합법적인 한 가상 화폐 구매 및 거래에는 기본적으로 심각한 법적 위험이 발생하지 않습니다. 또한, 소비자의 거래가 개인의 연간 외환 원활화 할당량을 준수하는 경우 기본적으로 심각한 법적 위험을 수반하지 않습니다.
기업이나 기관 의 경우 자금 출처가 합법적이고 국경 간 자본 흐름이 확실하며 외환 관리 관련 규정을 준수하는 한 국가 외환 관리국은 일반적으로 개입하지 않습니다.
고위험 행동:
범죄 활동 관련: 가상 화폐 거래가 자금 세탁, 테러 자금 조달, 외환 회피 등 범죄 활동 에 이용되는 경우 국가 외환 관리국은 법에 따라 처벌을 부과할 권리가 있습니다. 현 시점에서 가상화폐 자체는 불법은 아니지만, 그 사용 및 거래 맥락에서 범죄 행위의 도구가 될 수 있습니다.
외환회피, 외국환매수 등 불법행위 : 가상화폐거래가 외화회피, 외환매입 사기, 불법적인 외환매매 등의 범죄에 해당하는 경우, SAFE는 이를 단속할 수 있는 충분한 법적 근거를 갖추고 있습니다. . 예를 들어 가상화폐 플랫폼을 통해 자금 출처를 숨기고, 지하은행을 통해 불법적으로 외환을 구매한 경우 적발되면 관련 개인이나 기관은 엄중한 처벌을 받게 됩니다.
은행 내 감독 문제: 은행은 외환관리를 실시할 때 조기경보시스템을 바탕으로 관련 의심거래를 신속하게 발견하고 보고해야 합니다. 은행의 내부 관리 시스템, 정보 보고 메커니즘, 규제 당국과의 적극적인 협력 여부는 SAFE의 가상화폐 거래 단속에 직접적인 영향을 미칠 것입니다.
4. 외환관리처가 부과하는 처벌 사례
Zhang Mouqun, Wu Mourui 등 불법적이고 부정한 방식으로 수출세 환급을 받고 특별 부가가치세 계산서를 허위로 발행한 사례(출처: 최고인민검찰원 및 국가 외환관리국의 외국인 처벌 전형적인 사례 발행에 관한 통지) 교류 관련 위반 및 범죄)
핵심어 : 불법영업죄, 수출세환급사취죄, 특별부가가치세계산서 허위발행죄, 전면단속
기본 사례: Zhang Qun, Zheng Hua 등은 Bao Company를 통제하고 Le Company의 Gu Mojie와 협력하여 상품 가격을 부풀리고 수출세 환급으로 3,663만 위안을 사취했습니다. 해당 상품은 가상으로 수출되어 스크랩으로 처리되었습니다. 동시에 Wu Mourui와 Ma Moujian은 Shun 회사를 이용하여 위안화와 미국 달러를 불법적으로 교환하고 국경을 넘어 자금을 이체했으며 금액은 1억 8천만 위안이 넘고 불법 이익은 18만 위안이 넘습니다. 또한 장춘은 왕에게 522장의 특별부가가치세 계산서(5,625만 위안)를 허위로 발행하고 318만 위안의 세금을 탈취하도록 지시했다.
사건 재판: 2021년 9월, 창저우시 우진구 인민법원은 Zhang Mouqun에게 징역 14년과 벌금 2,800만 위안을 선고했고, Zheng Mouhua는 징역 12년과 벌금 800만 위안을 선고했습니다. Mourui는 5년 6개월의 징역형과 2,800만 위안의 벌금을 선고받았고, Gong Mousen은 부가가치세 계산서를 허위로 발행한 혐의로 징역 11년을 선고 받았습니다. 2022년 2월 창저우 중급인민법원은 항소를 기각하고 원래 판결을 유지했습니다.
이번 사건에서는 자금 흐름과 불법 외환 거래 금액 등을 조사하고, 은행 명세서, 채팅 기록 등 증거를 활용해 불법 거래 금액을 정확하게 파악한다는 점을 강조하고 있다. 동시에 불법 외환 활동을 단속하고 국경 간 자금 모니터링을 강화하며 불법 활동의 번식을 방지하기 위해 체인 전체를 홍보할 것입니다.
5. 다양한 부서 간 조정 및 합의
국가외환관리국이 가상화폐 거래 감독에 있어 어느 정도 진전을 이루었지만, 관련 정책의 시행과 집행에는 여러 부서의 기능적 조정이 필요하기 때문에 여전히 시간이 걸립니다. 특히 규제 기준 및 단속 조치에 관해 다양한 부서 간의 합의에 도달하는 방법은 여전히 점진적인 과정이 필요합니다. 금융 감독 기술의 지속적인 발전으로 가상 화폐 거래에 대한 감독은 앞으로 더욱 엄격해지고 정교해질 것입니다.
6. 결론
가상 화폐 거래는 많은 혁신과 편리함을 가져왔지만 특정 법적 위험도 동반합니다. 정보화 구축과 빅데이터 모니터링 지원으로 외환관리국은 가상화폐 거래에 대한 통제를 강화하고 있다. 일반 소비자의 경우 관련 규정을 준수하고 자금 출처를 합법적으로 유지하는 한 거래는 일반적으로 법적 위험에 직면하지 않습니다. 그러나 기업 및 기관, 특히 국경 간 거래 및 자본 흐름과 관련된 기업 및 기관은 규정 준수에 특별한 주의를 기울여야 합니다.
SAFE는 불법 행위에 대해 법에 따라 처벌을 가하여 금융시장의 안정과 질서를 보장합니다. 앞으로는 모든 당사자 간의 점진적인 합의가 형성됨에 따라 가상 화폐에 대한 감독이 더욱 투명하고 효율적이 될 것입니다.
이 글은 글쓴이의 개인적인 견해일 뿐이며, 법적 조언이나 특정 사안에 대한 법적 조언을 구성하지 않습니다.
