12月26日頃、国家外為管理局は「銀行の外国為替リスク取引報告管理措置（試行）」と「銀行の外国為替業務のデューデリジェンスと免除に関する規定（試行）」という2つの新たな規制文書を発行した。トライアル）』が注目を集めた。仮想通貨市場が急速に発展し、銀行の外国為替業務に対する監督が厳格化する中、銀行の外国為替業務におけるコンプライアンス変革はどのように進められ、トレーダーにどのような影響を与えるのか注目すべきだろう。

2 つの新しい文書のリリースの重要性: ビッグデータの相互運用性と包括的な情報化の文脈における新しい監督

銀行の外国為替業務の監督体制の充実を図るため、「銀行の外国為替リスク取引報告書の管理等に関する措置（試行）」及び「銀行の外国為替業務の適正評価及び免除に関する規程（試行）」を制定する。 、市場の透明性を高め、外国為替市場の秩序を維持します。ビッグデータの流動性が高まる時代において、これら 2 つの文書は外国為替リスク取引の監視と管理を強化するだけでなく、銀行により明確なコンプライアンスの枠組みを提供し、それによって健全で安定した金融環境の発展を促進します。外国為替市場がより標準化され、秩序あるものとなるようにするためです。

  • 外国為替取引のリスク防止と管理の観点から：国境を越えた貿易や投資・融資活動がますます頻繁になる中、偽装取引や仮想通貨を使った違法な国境を越えた金融活動など、外国為替違反も徐々に増加しています。 、外国為替市場の秩序を著しく混乱させました。 「銀行為替リスク取引報告管理措置（試行）」の公布により、銀行は為替リスク取引の可能性を監視・報告することが義務付けられ、これは外国為替市場に迅速に検知できる「監視装置」を設置するようなものである。違法行為を抑制し、国境を越えた貿易、投資、融資の円滑化を確保し、開発と安全保障をより適切に調整する。

  • 銀行の外国為替業務の規制に関して：これまで銀行は、外国為替業務における責任の定義が不明確であったり、デューデリジェンスの基準が不明確であったりする問題に直面していました。 「銀行の外国為替業務のデューデリジェンスの免除に関する規則（試行）」は、明確なガイダンスを提供し、デューデリジェンスの免除の状況と条件を明確にするだけでなく、銀行が外国為替業務のデューデリジェンスを免除する際の注意と責任の所在を明確にすることができます。これにより、銀行は為替業務の見直し責任を正確に把握し、銀行が外国為替業務を正常に遂行できるようになります。

規制当局と思われる銀行は、仮想通貨のトレーダーにどのような影響を与えるのでしょうか?

1. 厳しさを増す規制措置による仮想通貨の取り締まり

  • リンク全体が制御される:外国為替管理局による仮想通貨取引の取り締まりは、リンク全体の制御から始まります。完全なリンクは、仮想通貨の購入から取引、出金までのプロセス全体を指します。 SAFE が取引チェーンにおける資金の流れや関係者を完全に把握できれば、あらゆる異常行為や違法行為が対象となる可能性があります。例えば、国境を越えた仮想通貨取引において、資金源、資金の所在、取引の真正性などの情報が完全に追跡・監視できれば、外国為替管理規制を回避しようとする試みはより高いリスクに直面することになる。

  • 銀行は関連情報を発見して報告します。仮想通貨取引には、資本の流れ、特に国境を越えた資本の流れが伴うことがよくあります。銀行は資金の流れの仲介者として、大規模な取引や異常な行為を監視する責任があります。銀行は、不審な取引、特に仮想通貨に関連する資金の流れを発見した場合、関連規制に従って、適時にSAFEに報告し、顧客にリスク警告を提供する必要があります。これは国家外為管理局が情報を入手する重要な方法であるため、仮想通貨取引と戦う上でこのリンクの重要性は自明です。

  • SAFE は取り締まりの条件が満たされていると考えています。SAFEは、その判断に基づいて特定の仮想通貨取引を取り締まるかどうかを決定する権利を有します。しかし、SAFE の取り締まり基準は完全には開示されておらず、依然としてある程度のあいまいさが存在します。通常、SAFE は、取引の規模、資金源の合法性、取引に違法な目的 (為替回避、マネーロンダリングなど) が含まれるかどうかなど、複数の要素を考慮しますが、これらに限定されません。明確な基準はありませんが、規制情報の透明性が高まっていることから、SAFE はより効果的に違反を取り締まることができます。

2. 国家外為管理局が規制文書と免除規定を同時に発行するのはなぜですか? その根底にある論理は何ですか?

情報化建設の進展に伴い、国家外為総局は仮想通貨をはじめとする国境を越えた資本の流れの監視手法を強化している。ビッグデータ技術の応用により、国家外国為替管理局は仮想通貨取引における不審な行為をより正確に特定し、監視できるようになります。これにより、監視の効率が向上するだけでなく、監視の死角の存在も大幅に減少します。

しかし同時に、規制変更による銀行業務への過度の影響を避けるため、国家外為管理局は、銀行が規制措置を調整する際にスムーズに移行できるようにするための特別免除条項も発行した。金融市場の安定への悪影響を回避します。

3. 新たな監督下におけるさまざまな取引活動の性質の定義

法的行為:

  • 一般の消費者にとって、資金源が合法である限り、仮想通貨の購入と取引には基本的に重大な法的リスクは伴いません。また、消費者の取引が個人の年間外国為替円滑化枠を遵守していれば、基本的に重大な法的リスクを伴うことはありません。

  • 企業や機関の場合、資金源が合法であり、国境を越えた資本の流れが本物であり、外国為替管理に関する関連規制が遵守されている限り、国家外為管理局は通常介入しません。

リスクの高い行動:

  • 犯罪行為への関与:仮想通貨取引がマネーロンダリング、テロ資金供与、為替回避などの犯罪行為に使用された場合、国家外為管理局は法律に従って罰則を課す権利を有します。現時点では、仮想通貨自体は違法ではありませんが、その使用および取引の状況により、仮想通貨が犯罪行為の手段となる可能性があります。

  • 外国為替回避や外国為替の不正購入などの違法行為：仮想通貨取引に外国為替回避、外国為替の不正購入、外国為替の違法売買などの犯罪が含まれる場合、SAFEは取り締まるのに十分な法的根拠を持っています。 。たとえば、仮想通貨プラットフォームを通じて資金源を隠し、地下銀行を通じて違法に外貨を購入した場合、発覚した場合、関係する個人や機関は厳しい罰則を受けることになります。

  • 銀行内の監督上の問題：銀行が外国為替管理を実施する場合、早期警告システムに基づいて関連する疑わしい取引を迅速に発見し、報告する必要があります。銀行の内部管理システム、情報報告メカニズム、規制当局と積極的に協力するかどうかは、SAFEによる仮想通貨取引の取り締まりに直接影響する。

4. 外国為替管理局による処罰事件

張牧群氏、呉茂瑞氏らが違法かつ不正に輸出税還付金を獲得し、特別付加価値税請求書を虚偽発行した事件（出典：最高人民検察院と国家外貨管理局の典型的な外国人処罰事件の発行に関する通知）為替関連の違反および犯罪）

キーワード:不法営業犯罪、輸出税還付詐欺罪、特別付加価値税偽装発行罪、フルチェーン取締り

事件の基本事実:張群、鄭華らが宝会社を支配し、楽会社の顧莫傑と協力して商品価格をつり上げ、輸出税還付金3,663万元を騙し取った。商品は架空に輸出され、スクラップとして処分された。同時に、呉茂瑞と馬蒙建は順会社を利用して人民元と米ドルを違法に両替し、国境を越えて資金を送金し、その額は1億8000万元以上、違法利益は18万元以上に達した。さらに、張群氏は王氏に5625万元の特別増値税請求書522通を虚偽発行するよう指示し、税金318万元をだまし取った。

裁判： 2021年9月、常州市武進区の人民法院は、張牧群氏に懲役14年、罰金2,800万元の判決を下し、呉氏には懲役12年、罰金800万元の判決を下した。モルイ氏は懲役5年6月、罰金35万元、ゴン・モウセン氏は付加価値税請求書を虚偽発行した罪で懲役11年を言い渡された。 2022年2月、常州市中級人民法院は上訴を棄却し、原判決を支持した。

この訴訟では、資金の流れと違法な外国為替取引の額を調査し、銀行取引明細書やチャット記録などの証拠を使用して違法な取引額を正確に判断することに重点が置かれている。同時に、チェーン全体で違法な外為活動を取り締まり、国境を越えた資金の監視を強化し、違法行為の蔓延を防止することを推進します。

5. 各部門間の調整と合意

国家外貨管理局は仮想通貨取引の監督に関してある程度の進展を見せているが、複数の部門の機能調整が必要なため、関連政策の導入と実行にはまだ時間がかかる。特に規制基準や取り締まり措置に関して、さまざまな部門間で合意に達する方法には、依然として段階的なプロセスが必要です。金融監督技術の継続的な発展により、仮想通貨取引の監督は将来的により厳格かつ洗練されるでしょう。

6. 結論

仮想通貨取引は多くの革新と利便性をもたらしましたが、一定の法的リスクも伴います。外為管理局は情報化構築とビッグデータモニタリングの支援を受けて、仮想通貨取引の管理を強化している。一般の消費者にとって、関連する規制を遵守し、資金源を合法に保っている限り、取引は通常、法的リスクに直面することはありません。ただし、企業や機関、特に国境を越えた取引や資本の流れを伴う企業や機関は、コンプライアンスに特別な注意を払う必要があります。

違法行為に対しては、金融市場の安定と秩序を確保するために、SAFE は法律に従って罰則を課します。将来的には、すべての関係者間の合意が徐々に形成されることで、仮想通貨の監督はより透明かつ効率的になるでしょう。

この記事は、この記事の執筆者の個人的な見解を表すものにすぎず、特定の事項に関する法的アドバイスや法的アドバイスを構成するものではありません。